目前，個人住房貸款有等額本金和等額本息兩種不同的還款方式，即通常所說的“遞減法”和“等額法”。兩種還款方式雖說不同，但是，按照利息計算原理，其實質(zhì)是一樣的，均是按照借款人實際占用貸款資金的時間來計算應付的利息的。若貸款金額、貸款年限和貸款利率相同，選擇等額本金還款方式比選擇等額本息還款方式總的付息額要少。具體來說，公積金貸款20萬10年，按等額本金還款方式計算比按等額本息還款方式計算，利息減少約3900元。這是因為選擇等額本金還款方式前期本金還款金額較大所形成的。雖然，選擇等額本金還款方式比選擇等額本息還款方式總的付息額要少，但是，不能因此認為選擇等額本金還款方式比選擇等額本息還款方式合算。從表面上看，選擇等額本金還款方式總的付息額少，而且若借款人要提前還款，利息損失也要少，比等額本息還款方式“合算”，但實質(zhì)上并不存在合不合算的問題，而只有合不合適的問題。選擇等額本金還款方式，每期（月）還款額不一樣，前期還款壓力大，以后逐期遞減；選擇等額本息還款方式，每期（月）的還款額一樣，方便于對家庭的開支和還款計劃作出安排。
那么，借款人究竟應該選擇哪一種還款方式才比較合適，這就需要根據(jù)借款人自己的家庭收入狀況等來作出決定了。對于某個具體的借款人來說，如果目前的收入比較高，而將來又有可能減少收入，那么，則宜選擇等額本金還款方式。反之，則宜選擇等額本息還款方式。
